九江市人民政府办公室关于印发《九江市林业局职能配置内设机构和人员编制规定》的通知
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九江市人民政府办公室关于印发《九江市林业局职能配置内设机构和人员编制规定》的通知
九江市人民政府办公室关于印发《九江市林业局职能配置内设机构和人员编制规定》的通知
各县(市、区)人民政府，庐山管理局，九江、共青开发区管委会，市政府各部门：
《九江市林业局职能配置、内设机构和人员编制规定》经市人民政府批准，现予印发。
二OO二年十二月十一日
九江市林业局
职能配置、内设机构和人员编制规定
根据《中共江西省委、江西省人民政府关于九江市党政机构改革方案的通知》（赣字〔2002〕41号）和《中共九江市委、九江市人民政府关于九江市党政机构改革实施方案的通知》（九发〔2002〕17号），保留九江市林业局，为主管林业工作的市人民政府工作部门。
一、职能调整
（一）划入的职能
将市水利部门原承担的在宜林地区以植树、种草等生物措施防治水土流失的政府职能划归林业部门承担。
（二）取消的职能
1、组织提报统配木材的分配资源，参与和协调统配木材的分配、调拨工作。
2、规划、指导林产品市场建设。
3、管理非统配木材和松香（含松脂）的经销。
二、主要职责
根据以上职能调整，市林业局的主要职责是：
（一）贯彻执行国家林业方针、政策、法律、法规；研究拟定全市森林生态环境建设、森林资源保护和国土绿化的规定、办法，组织起草全市地方性林业政策，经批准后监督实施。
（二）拟定全市林业发展战略和中长期发展规划、年度计划、并组织实施。
（三）组织开展植树造林、封山育林工作；组织、指导以植树种草等生物措施防治水土流失和防沙、治沙工作；组织管理国家、省、市林业重点生态工程的建设；指导各类商品林（包括用材林、防护林、经济林、薪炭林、特别用途林、竹林）和药用林以及风景林的培育和发展；指导、监督林木种苗和森林病虫害防治、检疫工作；指导国有林场、森林苗圃、森林公园以及基层林业工作机构的建设和管理。
（四）组织、指导森林资源的保护管理工作；组织全市森林资源调查、动态监测和统计；审核并监督森林资源的使用；管理森林资源的有偿流转，组织编制森林采伐限额，经市政府批准后监督执行；监督木材的凭证采伐和运输；组织、指导林地征用、占用的初审。承担调解处理县际间山林权属争议的具体工作。
（五）组织、指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用；负责濒危物种进出口和国家及省保护的野生动物、珍稀野生植物及其产品出口的报批工作；指导市属森林、野生动物和湿地类型自然保护区工作。
（六）拟定全市林业产业发展规划和产业政策；对林业产业实行宏观管理；指导林业产业体系的建设和发展；管理林区公路。
（七）指导管理林业基本建设、多种经营和技术改造工作；组织申报重点林业建设项目；监督管理国有林业资产；负责市级林业资金的筹集和管理，负责全市育林基金的征收、使用和管理。
（八）指导森林公安工作；管理森林公安队伍建设；组织、协调、督促重大森林案件的查处。
（九）负责林业科技和人才培训工作；管理督促林业科技项目的实施；归口管理全市林业外事和对外经济技术交流工作；指导加强全市林业队伍建设，组织协调有关国际公约的履约工作。
（十）承办九江市绿化委员会具体工作；指导、协调、督促公民义务植树和部门绿化工作。
（十一）承办九江市人民政府森林防火指挥部的具体工作；指导森林防火工作。
（十二）承办市政府交办的其他事项。
三、内设机构
根据上述职责，市林业局设5个职能科（室）：办公室 （挂政策法规科牌子）、造林经营科、林政资源保护管理科、计划财务科、人事科教科。
九江市绿化委员会办公室。承办市绿化委员会的具体工作。拟定全市公民义务植树和部门造林规划；指导、协调、督促公民义务植树和部门造林工作；指导管理防沙治沙工程、绿色通道工程建设。
九江市人民政府森林防火指挥部办公室。承办市政府森林防火指挥部的具体工作。指导、监督全市森林防火、灭火工作；指导森林防火宣传教育，发布森林火险预报和森林火灾信息；编制扑救森林火灾预案的指挥方案；参与组织扑救重大、特大森林火灾；配合有关部门查处重大火灾案件；指导森林防火组织和队伍建设以及群众预防森林火灾；协调地方、部门之间有关森林防火的重大问题。
机关党委。负责局机关和下属单位的党群工作。
纪检组（监察室）。为市纪委（市监察局）的派驻机构。
四、人员编制和领导职数
（略）
五、其它事项
九江市森林公安局为市林业局负责森林公安工作的下属副处级行政机构，实行公务员制度，原定人员编制不变。
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关于粮食购、销价格提高及改进成本核算办法后有关会计处理的通知
关于粮食购、销价格提高及改进成本核算办法后有关会计处理的通知
1992年6月11日，财政部、商业部
根据财政部、商业部、中国人民银行（92）财商字第89号《关于粮食购、销价格提高后有关财务处理问题与改进成本核算办法的通知》，现对粮食购、销价格提高及改进成本核算办法后有关会计处理问题通知如下：
一、国家定购粮食价格提高后的有关会计处理
1．从1992年4月1日起，粮食企业收购的国家定购粮食一律改按国家定购价格作为进价成本记帐。企业收购国家定购粮食时，按提高后的定购价借记“库存平价粮油”科目，贷记“银行存款”等科目。企业收购的议转平粮食和中央转地方外汇进口粮食按计划转为平价库存的，也按国家定购价格作为进价成本记帐，对议转平粮食实际收购价和中央转地方外汇进口粮食进口价高出定购价的差额，增设“应收粮食差价补贴”科目并分别“中央财政、地方财政”进行明细核算。企业将收购的议转平粮食或中央转地方外汇进口粮食直接转为平价库存时，按国家定购价借记“库存平价粮油”科目，按实际收购价或进口价与定购价的差额借记“应收粮食差价补贴”科目，按实际收购价或进口价贷记“业务周转金”科目或“银行存款”科目；属于议价粮转为平价粮库存的，按提高后的定购价借记“库存平价粮油”科目，按实际收购价或进口价与定购价的差额借记“应收粮食差价补贴”科目，按实际收购价或进口价贷记“销售——议价粮油销售”科目，同时，按实际收购价或进口价结转销售成本，借记“销售——议价粮油销售”科目，贷记“库存议价粮油”科目；企业收到财政补贴时，借记“银行存款”科目，贷记“应收粮食差价补贴”科目。
2．平价粮食改按国家定购价作为进价成本后，原库存粮食相应进行升值。企业按1992年3月31日库存粮食（包括加工中粮食）的品种、数量和原统购价（1991年统购价）与提高后定购价的差额计算，调整库存帐面价值，属于国家周转库存粮食，借记“库存平价粮油”科目或借记“商品加工”科目，贷记“流动基金——国家流动基金”科目；属于国家储备粮食，借记“库存平价粮油”科目，贷记“特种储备基金”科目。调拨在途的平价粮食，也应调增帐面价值。凡在1992年3月31日调出企业尚未办理托收承付手续的，由调出粮食的企业按规定升值，即按调高后的定购价与原统购价的差额借记“库存平价粮油”科目，贷记“流动基金——国家流动基金”科目或贷记“特种储备基金”科目；凡1992年3月31日前（含该日）调出粮食的企业已办理托收承付手续，调入粮食的企业尚未验收入库的粮食，由调入粮食的企业按规定升值。
已承付货款的，按调高后的定购价与原统购价的差额借记“运入在途商品”科目，贷记“流动基金——国家流动基金”科目或贷记“特种储备基金”科目；尚未承付货款的，在承付货款时，按提高后的定购价借记“运入在途商品”科目，按承付货款金额（提价前的定购价）贷记“银行存款”科目，按提高后定购价与承付货款的差额贷记“流动基金——国家流动基金”科目。
3．从1992年4月1日起，财政取消对粮食企业的加价款补贴后，粮食企业1992年3月31日前尚未收到的应收加价款仍在“应收加价款”科目核算，应收未收的议转平差价款转入“应收粮食差价补贴”科目。粮食企业1992年3月31日前的应收加价款收回后，取消“应收加价款”科目。
4．企业因定购价格提高而增加的应由财政负担的预购定金贷款利息支出，按现行有关规定处理。即，支付预购定金贷款利息时，借记“商品流通费”科目，贷记“银行存款”科目；同时，借记“应收政策性补贴——粮食预购定金贷款利息补贴”科目，贷记“利润——政策性补贴收入”科目；收到财政拨补的补贴款时，借记“银行存款”科目，贷记“应收政策性补贴——粮食预购定金贷款利息补贴”科目。
二、调拨和进出口粮食的有关会计处理
1．从1992年4月1日起，对调拨和中央计划内进出口粮食，粮食企业和粮食港口转运站均按提高后的定购价格作为进价成本记帐。
2．接收调入或中央进口粮食地区的粮食企业，本地粮食定购价格低于或高于实际调入粮食定购价格的部分作增加毛利或毛亏处理。接收调入粮食或中央计划内进口粮食时，按调入或进口粮食的定购价格借记“库存平价粮油”科目，按调拨经营费金额借记“利润——调拨经营费支出”科目，按调拨经营费金额借记“利润——调拨经营费支出”科目，按实际应负担的费用借记“商品流通费——运杂费”科目，按实际支付款项贷记“银行存款”科目。
3．调出粮食的企业，调出粮食时，按托收金额借记“委托银行收款”科目，按提高后的定购价贷记“销售——平价粮油销售（调拨销售）”科目，按调拨经营费金额贷记“利润——调拨经营费收入”科目。
4．粮食企业拨交给外贸部门的出口粮食，按以提高后的定购价为基础作价的拨交价作为记帐价格。企业拨交出口粮食时，借记“委托银行收款”等科目，贷记“销售——平价粮油销售（出口销售）科目，贷记“库存平价粮油”科目。
5．粮食港口转运站接收中央计划内进口粮食，按提高后的定购价借记“库存平价粮食油”科目，贷记“银行存款”科目。
6．取消“利润”科目中“粮食调价支出”明细科目关于“调入和进口粮食调价支出（原统购价与比例价的差额）”的核算内容。取消“政策性补贴收入”科目中“进口粮调价补贴”明细科目。取消“应上交款项”科目中“进口粮调价款”、“比例价差价款”、“利差补贴”明细科目。
三、平价粮食销售价格提高后的会计处理
1．从1992年4月1日起，平价粮食销售价格调整到提高后的定购价格后，企业的粮食和粮食副产品均按新的销售价格入帐核算，即按新的销售价格借记“货款往来”等科目，贷记“销售——平价粮油销售”科目。
2．取消“销售”科目中“平价粮油销售”明细科目下“统销价销售、原统购价销售、比例价销售”的核算内容。
四、平价粮食购销同价后，粮食部门内部工商之间粮食价拨加工一律改按提高后的定购价结算。企业拨出原料进行加工时，按提高后的定购价格借记“系统内部往来”科目，贷记“销售——平价粮油销售”科目；收回产成品时，按以提高后的原粮国家定购价为基价计算的成品粮出厂价借记“库存平价粮油”科目，贷记“系统内部往来”科目。
五、调整有关报表项目
1．在“资金平衡表（粮企会01表、粮企会汇总01表）”中“9、应收加价款”项后增加“应收粮食差价补贴”项目，反映企业按国家计划收购的议转平粮食实际收购价和中央转地方外汇进口粮食进口价与定购价的差额。企业1992年3月31日前尚未收到的应收加价款仍在“应收加价款”项目反映，应收加价款收回后，取消该项目。本表项目编号随之调整。
2．取消“利润表（粮企会02—1表、粮企会汇总02表）”中的“调入粮食调价支出”、“进口粮食调价支出”两个项目。
3．取消“商品流通费明细表（粮企会03表、粮企会汇总03表）”中的“返还利差补贴”项目。
4．取消“政策性补贴明细表（粮企会04表、粮企会汇总05表）”中的“进口粮调价补贴”项目。
5．把“粮食加价款及差价款情况表（粮企会05表、粮企会汇总06表）”改为“粮食差价款情况表”。本表的“比例价差价款”各项目反映企业1992年3月31日前尚未收到的应收加价款的有关情况，企业收回应收加价款后，取消有关项目。本表的“议转平差价款”项目，反映应由财政拨补的企业按国家计划收购的议转平粮食收购价和中央转地方外汇进口粮食进口价与定购价的差价款补贴情况。
6．取消“应交补款项情况表（粮企会11表）”中的“进口粮调价款”、“比例价差价款”、“利差补贴”项目。
关于编报《国家开发银行贷款项目执行报告》的通知
关于编报《国家开发银行贷款项目执行报告》的通知
国家开发银行
各贷款项目单位：
根据你单位与我行签订的《借款合同》以及我行贷款项目管理有关办法和规定：借款项目单位在项目竣工验收后12个月内向国家开发银行提供《贷款项目执行报告》（一式二份）。为此，我行制定了《国家开发银行贷款项目执行报告》编写提纲。现发送给你们，请遵照办理。
《国家开发银行贷款项目执行报告》编写提纲
第一章 企业概况
第一节 企业性质、隶属关系及法人组建情况
第二节 主要产品生产能力品种、数量
第三节 主要产品市场需求、销售情况及占有市场概述
第四节 企业经济、财务效益概述
第五节 企业合同履约及资信概述
第六节 近二年主要技术经济指标
第二章 项目概况
第一节 建设必要性及预期目标
第二节 外部条件及环境
第三节 项目投资及资金落实概述
第四节 项目执行结果主要指标与《可研》对比及存在主要问题的说明
第三章 项目审批情况
第一节 《项目建议书》至《可行性研究报告》的报批过程及依据
第二节 《可研》的主要内容，分析与《项目建议书》等相应内容发生变化的原因
第四章 项目实施完成情况
第一节 项目筹资及资金使用情况，项目资本金及投资者出资情况
第二节 项目主要建设内容，分析与《可研》等相应内容发生变化的原因
第三节 项目工期及质量情况，分析与《可研》等相应内容发生变化的原因
第四节 项目管理情况
一、项目实施管理体制及管理模式
二、招投标情况
三、项目投资、工期及工程质量控制
四、项目管理的主要经验及问题
第五章 项目（企业）投产及生产运营情况
第一节 试车及移交生产情况
第二节 工艺、技术及设备的先进、合理、可靠程度
第三节 投产配套条件及存在的问题
第四节 达产预测及所需保证条件、措施
第六章 经营管理及市场、效益情况
第一节 经营管理体制、模式及目标
第二节 产品市场需求、变化情况，并与《可研》等相应内容的分析比较
第三节 产品品种、产量、价格情况，并与《可研》等相应内容的分析比较
第四节 生产成本、效益状况及有关指标，并与《可研》等相应内容的分析比较
第五节 产品市场、经营效益的预测
第七章 项目（企业）偿债、履约情况及预测
第一节 根据《借款合同》，债务人承担义务履行情况
主要对借款人的资信（付息）情况，担保、抵押单位的变化情况加以说明
第二节 偿债能力预测
一、测算借款还款期（其中：开行），与《可研》、《借款合同》等相应内容的分析比较
二、编制分年度还款计划（其中：开行），与《可研》、《借款合同》等相应内容的分析比较
第三节 履行合同（还款承诺）存在的问题及保证措施
第八章 项目执行总结
第一节 项目执行主要成效及经验
第二节 项目执行主要问题及教训
第三节 解决存在主要问题的措施建议
第四节 项目（企业）运营及前景展望附：一、项目执行有关文件资料
二、项目（企业）生产运营有关文件、报表
三、主要技术经济（财务）指标及计算公式
四、项目执行报表及编制说明五、《贷款项目执行报告》格式
附一：项目执行文件资料
1．《项目建议书》及批准文件
2．《可行性研究报告》及批准文件
3．《项目初步设计》有关章节及批准文件
4．《项目开工报告》及批准文件
5．调整项目投资概算及批准文件
6．《项目竣工验收报告》及批准文件
7．项目（企业）执行有关协议、合同
8．其它有关文件
附二：项目（企业）生产运营有关文件报表
1．生产运营有关协议、合同（如产品销售协议或合同）
2．生产运营有关年度（月）生产计划、统计及财务报表
3．其它文件、报表（如国家对项目经济政策规定文件）
附三：主要技术、经济（财务）指标及计算公式
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ ｜ 指标 ｜可研｜实际｜差异｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜
｜1 ｜项目总投资（万元） ｜ ｜ ｜ ｜
｜2 ｜项目工期（年） ｜ ｜ ｜ ｜
｜3 ｜生产规模、能力 ｜ ｜ ｜ ｜
｜4 ｜主要实物工程量 ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜1） ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜2） ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜3） ｜ ｜ ｜ ｜
｜5 ｜投资利润率（％） ｜ ｜ ｜ ｜
｜6 ｜资本利润率（％） ｜ ｜ ｜ ｜
｜7 ｜投资回收期（税前、后）（年） ｜ ｜ ｜ ｜
｜8 ｜借款偿还期（税前、后）（年） ｜ ｜ ｜ ｜
｜9 ｜财务内部收益率（税前、后）（％） ｜ ｜ ｜ ｜
｜10｜资产负债率（％） ｜ ｜ ｜ ｜
｜11｜流动比率（％） ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
（一）财务内部收益率（ＦＩＲＲ）。其表达式为：
ｎ
∑ （ＣＩ－ＣＯ）ｔ（1＋ＦＩＲＲ）－ｔ＝0
ｔ－1
式中：
ＣＩ——现金流入量
ＣＯ——现金流出量
（ＣＩ－ＣＯ）ｔ——第ｔ年财务净现金流量
ｎ——计算期
（二）投资回收期（Ｐｔ）。其表达式为：
ｎ
∑ （ＣＩ－ＣＯ）ｔ＝0
ｔ－1
累计净现金流量开 上年累计净现金流量的绝对值
式中：Ｐｔ＝〔 〕－1＋〔＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿〕
始出现正值年份数 当年净现金流量
（三）投资利润率。其计算公式为：
年利润总额或年平均利润总额
投资利润率＝－－－－－－－－－－－－－×100％
项目总投资
（四）借款偿还期。其计算公式为：
借款偿还后开始 当年偿还借款额
借款偿还期＝〔 〕－开始借款年份＋－－－－－－－－－－－－
出现盈余年份数 当年可用于还款的资金额
（五）资产负债率。其计算公式为：
负债总额
资产负债率＝－－－－－－×100％
资产总额
（六）流动比率。其计算公式为：
流动资产
流动比率＝－－－－－－×100％
流动负债
附四：编表说明
一、一般性说明
1．本套表格是为执行报告设置的，分为辅助表和基本表两部分。辅助表是编制基本表的基础，先编辅助表后编基本表。编制依据是项目竣工决算、企业财务报表以及帐务、统计等资料。
2．表格按照项目计算期分为实际年和预计年两部分，实际年按照实际发生数填列，预计年在实际年的基础上进行预计。方法是根据企业生产及市场等情况预计未来第一年的投入产出，进而得出各项财务收支数，以后年度保持不变。
3．财务费用和财务收益的计算，可以采用含税价或不含税价，为了方便计算，一般采用不含税价。但无论用哪种价格计算，费用和收益都要口径一致。
4．增量财务费用和增量财务效益。凡不能单独计算财务费用和效益的改扩建、技改项目，其盈利能力应进行增量计算，清偿能力不计算增量，而要由项目扩展到企业，计算综合偿债能力。
5．各表栏目可以根据需要增设。
二、辅助表编制说明
1．固定资产折旧费计算表（辅表2）
（1）本表按照分类折旧设置。制表时也可以按照企业情况采用综合折旧。
（2）固定资产折旧一般采用平均年限法。实际年按照企业各年实际提取数，预计年一般在计算期内折旧完。折旧年限低于计算期的，如果符合规定，可以依从企业实际，高于计算期的，一般依从计算期，永久性工程除外。固定资产残值率按照3％——5％掌握。
（3）固定资产原值，按照帐面原值列示。未来年的固定资产投资和更新改造投资，如果是未来近几年的、属于本项目内的整改完善性投入，应计入固定资产原值。
2．无形及递延资产摊销计算表（辅表3）
摊销方法：无形资产按照有效使用年限平均摊销，或按照不少于十年的期限摊销。递延资产中的开办费按照五年期限摊销，其他递延资产按照实际情况确定。
3．产品销售（营业）收入计算表（辅表4）
本表计算的收入为应计收入，销售单价一般采用不含税价，如果使用含税价，应予以说明。
4．产品销售（营业）税金及附加计算表（辅表5）
本表销售（营业）税金是大口径，即含增值税计算。这主要是为计算投资利税率指标提供应纳增值税数据。
5．单位产品成本分析表（辅表1）
本表以企业实际单位成本为基础编制，主要是为财务分析的有关内容提供数据。其中：“单位消耗”项下的“消耗定额”是指设计定额，“本期实际”是本期实际平均数。
三、基本表编制说明
1．资产负债表（基表4）
本表结构和内容与企业资产负债表相同，按照企业财务会计方法编制，只编制实际年。本表计算资产负债率、流动比率等指标。
2．总成本费用表（基表6）
本表采用总成本费用即全部成本的概念，计算总成本、经营成本、可变成本、固定成本等数据。计算公式是：
总成本＝生产（制造）成本＋管理费用＋财务费用＋销售费用；
经营成本＝总成本－折旧费－摊销费－借款利息；
（其中：借款利息为本期应计利息）
可变成本＝原材料及辅助材料＋燃料及动力；
固定成本＝总成本－可变成本。
3．损益表（基表5）
本表主要计算利润总额、所得税、税后利润、未分配利润等数据。计算公式如下：
利润总额＝产品销售（营业）收入－产品销售（营业）税金及附加－总成本
＋其他业务利润＋投资收益－营业外净支出；
所得税＝应纳税所得额×所得税税率，
其中：应纳税所得额＝利润总额－应弥补以前年度亏损，
其中：应弥补以前年度亏损＝上年度亏损余额
税后利润＝利润总额－所得税；
未分配利润＝税后利润－盈余公积－应付利润，
其中：盈余公积＝税后利润×提取率；
需要特别说明的是：
（1）“应弥补以前年度亏损”是计算应纳税所得额的抵减项目，而非实际弥补亏损；
（2）“盈余公积”中含公益金；
（3）“未分配利润”是本年实现数，不抵减以前年度亏损；
（4）有所得税前或所得税后其他调整项目的，可增加列项或合并在有关项目中计算。
4．借款还本付息计算表（基表7）
本表可以根据需要按借款种类列项。本表计算应计利息、还本付息等数据，并根据每年应还本付息数和还本付息资金来源数计算偿债覆盖率。
表内实际年的各项目按实际发生数列示，预计年按下列公式计算：
（1）本年应计利息＝（年初借款余额＋本年借款额／2）×年利率，
其中：年利率应是有效年利率，
有效年利率＝（1＋ｒ／ｍ）ｍ－1，
式中：ｒ——名义年利率，
ｍ——年计息次数；
（多种借款的利息可以按照每笔借款分别计算，也可以计算出一个加权平均利率综合计算）
（2）本年应付利息＝本年应计利息＋上年应付未付利息；
（3）本年应还本金＝本年合同归还本金＋上年应还未还本金；
（4）年末借款余额＝年初借款余额＋本年借款额＋本年应付未付利息一本年归还本金；
其他说明：
（1）还本付息资金来源各项均指可用于还款部分，其中“未分配利润”如果是负数，应全额计入，并相应抵减还本付息资金来源；“财务费用”是指计入财务费用中的借款利息。
（2）预计年的还本付息一般原则：还款资金要先付息后还本；本金偿还顺序是：国外借款、短期借款、债券、长期借款，以及其他约定。
（3）本表不计算增量数据，还款资金来源按企业总体考虑。
5．现金流量表（全部投资）（基表8）
本表以全部投资为基础，计算财务内部收益率、财务净现值、投资回收期等指标。
项目说明：
（1）回收固定资产余值，一般取固定资产残值数；
（2）固定资产投资中不含建设期利息；
（3）计算净现值的折现率，可以按照项目筹资成本率、行业基准收益率和项目设定目标等计取。
（4）净现金流量＝现金流入量－现金流出量。
6．现金流量表（自有资金）（基表9）
本表以投资者的出资额作为计算基础，把借款本金偿还和利息支付作为现金流出，计算自有资金的财务内部收益率、财务净现值等指标。其中，折现率的取值主要考虑投资人的目标值。
项目总投资来源表
基表1
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ ｜ ｜ 概算数 ｜ 开 行 ｜ 实 际 数 ｜ ｜
｜序号｜ 投资来源 ｜－－－－－－－－－｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ 备 注 ｜
｜ ｜ ｜原概算 ｜调整概算｜ 评审数 ｜ 合计 ｜19 年｜19 年｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ ｜ 合 计 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜1 ｜拨款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜2 ｜拨改贷 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜3 ｜开发银行贷款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ ｜其中：软贷款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ ｜ 硬贷款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ ｜ 专项贷款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜4 ｜投资公司委托贷款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ ｜其中：基金委托贷款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ ｜ 其他委托贷款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜5 ｜部门基建基金贷款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜6 ｜其他银行贷款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ ｜其中： ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜7 ｜自筹： ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ ｜其中： ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜8 ｜国外贷款（万美元） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ ｜折人民币 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜9 ｜其他 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
注：1．投资来源可根据评价需要分类、合并。
2．原概算指第一次批准概算；调整概算指最后一次批准概算。
项目总投资执行情况表
基表2 单位：万 元
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ ｜ ｜ 原概算 ｜ 调整概算 ｜ 竣工决算 ｜ 决算比 ｜ 决算比 ｜
｜序号｜ 项 目 ｜－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ 金额 ｜其中：外币｜ 金额 ｜其中：外币｜ 金额 ｜其中：外币｜ 原概算 ｜ 调整概算 ｜
｜－－｜－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜
｜ ｜总投资 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜
｜1 ｜建筑工程 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜
｜2 ｜安装工程 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜
｜3 ｜设备 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜
｜4 ｜工器具 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜
｜5 ｜其他费用 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
项目总投资超支（节约）因素分析表
基表3 单位：万 元
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜序号｜ 超支（节约）因素分类 ｜超原概算 ｜超调整概算｜ 超评审 ｜ 备 注 ｜
｜ ｜ ｜（节约）额｜（节约）额｜（节约）额｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ ｜ 合 计 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜1 ｜设计变更、漏项 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜2 ｜标准变动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜3 ｜定额变动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜4 ｜扩大建设规模和内容 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜5 ｜主要设备、材料价格变动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜6 ｜汇率变动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜7 ｜借款利息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ ｜其中：工期变化影响 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ ｜ 利率变化影响 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜8 ｜其他 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
注：分类根据评价需要增减
资产负债表
基表4 单位：万 元
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ 资 产 ｜年初数 ｜期末数 ｜ 负债及所有者权益 ｜年初数 ｜期末数｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜流动资产（合计） ｜ ｜ ｜流动负债（合计） ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜货币资金 ｜ ｜ ｜短期借款 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜短期投资 ｜ ｜ ｜应付票据 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜应收票据 ｜ ｜ ｜应付帐款 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜应收帐款净额 ｜ ｜ ｜预收帐款 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜预付帐款 ｜ ｜ ｜其他应付款 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜其他应收款 ｜ ｜ ｜应付工资 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜存货 ｜ ｜ ｜应付福利费 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜待摊费用 ｜ ｜ ｜未交税金 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜待处理流动资产净损失 ｜ ｜ ｜未付利润 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜一年内到期的长期债券投资｜ ｜ ｜其他未交款 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜其他流动资产 ｜ ｜ ｜预提费用 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜待扣税金 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜长期投资 ｜ ｜ ｜一年内到期的长期负债｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜其他流动负债 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜固定资产（合计） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜固定资产原值 ｜ ｜ ｜长期负债（合计） ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜减：累计折旧 ｜ ｜ ｜长期借款 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜固定资产净值 ｜ ｜ ｜应付债券 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜固定资产清理 ｜ ｜ ｜长期应付款 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜在建工程 ｜ ｜ ｜其他长期负债 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜待处理固定资产净损失 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜所有者权益（合计） ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜无形及递延资产（合计） ｜ ｜ ｜实收资本 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜无形资产 ｜ ｜ ｜资本公积 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜递延资产 ｜ ｜ ｜盈余公积 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜未分配利润 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜其他资产 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜资产总计 ｜ ｜ ｜负债及所有者权益总计｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ ｜
｜计算指标：资产负债率％ 流动比率％ ｜
｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
损 益 表
基表5 单位：万元
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ ｜ ｜ 实 际 数 ｜ 预 测 数 ｜
｜序号｜ 项 目 ｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ ｜ ｜ 1 ｜ 2 ｜ 3 ｜ 4 ｜ 5 ｜ 6 ｜ 7 ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜1 ｜产品销售（营业）收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜2 ｜产品销售税金及附加 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜3 ｜总成本 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜4 ｜其他业务利润 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜5 ｜投资收益 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜6 ｜营业外净支出 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜7 ｜利润总额（1－2－3＋4＋5－6）｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜8 ｜应弥补以前年度亏损 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜9 ｜应纳税所得额（7－8） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜10｜所得税 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜11｜税后利润（7－10） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜12｜盈余公积 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜13｜应付利润 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜14｜未分配利润（11－12－13） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜
｜15｜可用于还款的未分配利润 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
总成本费用表
基表6 单位：万元
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ ｜ ｜ 实际数 ｜ 预测数 ｜
｜序 号｜ 项 目 ｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ ｜ ｜ 1｜ 2｜ 3｜ 4｜ 5｜ 6｜ 7｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜ ｜生产负荷％ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜ 1｜生产成本 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜1．1｜原材料及辅助材料 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜1．2｜燃料及动力 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜1．3｜工资及福利费 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜1．4｜制造费用 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜ 2｜管理费用 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜ 3｜财务费用 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ 4｜销售费用 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜ 5｜总成本（1＋2＋3＋4） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜5．1｜其中：折旧费 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜5．2｜ 摊销费 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜5．3｜ 借款利息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜ 6｜经营成本（5－5．1－5．2－5．3） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜ 7｜可变成本（1．1＋1．2） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜ 8｜固定成本（5－7） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
借款还本付息计算表
基表7 单位：万元
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ 序 ｜ 项 目 ｜ 1｜ 2｜ 3｜ 4｜ 5｜ 6｜ 7｜
｜－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜
｜一 ｜基建借款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜
｜ 1｜年初借款余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜
｜ 2｜本年借款额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜
｜ 3｜本年应计利息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜
｜ 4｜本年应付利息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜
｜ 5｜本年付息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜
｜ 6｜本年应付未付利息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜
｜ 7｜本年合同归还本金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜
｜ 8｜本年应还本金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜
｜ 9｜本年归还本金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜
｜ 10｜本年应还未还本金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜
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